第一部分  部门概况

一、部门职责

为阿坝州畜牧科技进步、畜牧业生产发展服务。

二、机构设置

阿坝州畜牧科学技术研究所系阿坝州农业农村局下属二级预算事业单位。本单位本年度纳入本套决算编制范围的独立编制机构数共

 

第二部分  2024年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入、支出总计均为802.07万元。与2023年度相比，收入、支出总计各减少71.55万元，下降8.19%。主要变动原因是2023年在职人数为21人2024年末在职19人，2024年公用人员经费预算较2023年减少86.7万元。

图1：收入、支出决算总计变动情况图

二、收入决算情况说明

2024年度本年收入合计779.33万元，其中：一般公共预算财政拨款收入735.29万元，占94.34%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入44.04万元，占5.65%。（注：仅罗列本部门涉及的收入）

图2：收入决算结构图

三、支出决算情况说明

2024年度本年支出合计782.35万元，其中：基本支出677.28万元，占86.56%；项目支出105.07万元，占13.43%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。（注：仅罗列本部门涉及的支出）

图3：支出决算结构图

 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入、支出总计均为735.29万元。与2023年度相比，财政拨款收入总计、支出总计各减少97.46万元，下降11.7%。主要变动原因是2023年在职人数为21人2024年末在职19人，2024年公用人员经费预算较2023年减少86.7万元。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况图

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出735.29万元，占本年支出合计的93.98%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少95.83万元，下降11.53%。主要变动原因是2023年在职人数为21人2024年末在职19人，2024年公用人员经费预算较2023年减少86.7万元。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况图

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出735.29万元，主要用于以下方面：科学技术支出628.83万元，占80.4%；社会保障和就业支出75.44万元，占7.61%；卫生健康支出32.89万元，占3.9%；住房保障支出45.19万元，占4.84%；（注：仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至类级）

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构图

 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出决算数为735.29，完成预算100%。其中：

1.科学技术支出（类）应用研究（款）机构运行（项）：支出决算为523.76万元，完成预算100%。

2.科学技术支出（类）应用研究（款）社会公益研究（项）：支出决算为31.64万元，完成预算100%。

3.科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）：支出决算为8.67万元，完成预算100%。

4.科学技术支出（类）科技重大项目（款）重点研发计划（项）：支出决算为7.16万元，完成预算100%。

5.科学技术支出（类）基础研究（款）科技人才队伍建设（项）：支出决算为1.21万元，完成预算100%。

6.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：支出决算为56.40万元，完成预算100%。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为50.26万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为25.18万元，完成预算100%。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为24.25万元，完成预算100%。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：支出决算为8.64万元，完成预算100%。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为41.59万元，完成预算100%。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：支出决算为3.6万元，完成预算100%。

（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。增减变动原因为决算数〈项级〉和全年预算数〈项级〉比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出677.28万元，其中：

人员经费626.65万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费50.63万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

（注：仅罗列本部门实际支出涉及的经济分类科目）

 

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算为5.07万元，完成预算100%，较上年度减少0.21万元，下降3.98%。决算数与预算数持平。

（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算5.04万元，占99.41%；公务接待费支出决算0.03万元，占0.59%。具体情况如下：

图7：“三公”经费财政拨款支出结构图

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2023年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出5.04万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2023年度持平。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2024年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车1辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出5.04万元。主要用于公务出差、实施科技项目等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.03万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2023年度减少0.21万元，下降87.5%。主要原因是项目合作往来频率较上年减少。其中：

国内公务接待支出0.03万元，主要用于接待项目合作单位赴本单位开展工作用餐费。国内公务接待1批次，4人次（不包括陪同人员），共计支出0.03万元，具体内容包括：2024年10月接待省畜科院4位专家来单位商议项目合作相关事宜安排工作餐一餐。

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

 

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。本年度无相关预算及支出，与2023年度决算数持平。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。本年度无相关预算及支出，与2023年度决算数持平。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度，阿坝藏族羌族自治州畜牧科学技术研究所机关运行经费支出0万元，与2023年度决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2024年度，阿坝藏族羌族自治州畜牧科学技术研究所政府采购支出总额0.39万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.39万元。主要用于单位公务用车通过政府采购框架协议购置车辆保险。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，阿坝藏族羌族自治州畜牧科学技术研究所共有车辆1辆，其中：主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于单位公务出差、实施科技项目等所需。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2024年度预算编制阶段，组织对科研楼运行维护费、人才专项经费项目、2022年第一批省级科技计划项目资金、川西北地区牦牛腹泻综合防控技术研究、2023年中央“三区”科技人才支持计划预算、三江牛高效繁育技术研究与示范、高寒地区优质高产牧草引种对比试验、牦牛腹泻病防控关键技术的研究与示范、改善黑水凤尾鸡蛋壳质量的选育技术研究、中央“三区”科技人才支持计划预算等10个项目开展了预算事前绩效评估，对10个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取10个项目开展绩效监控。

组织对2024年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成阿坝州畜牧科学技术研究所整体（含部门预算项目）绩效自评报告。单位整体（含部门预算项目）绩效自评得分为94.47分，绩效自评综述年度单位核心绩效目标均超额完成，总体任务完成度90%以上。绩效自评报告详见附件。

 

 

第三部分  名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是向项目合作单位转拨项目合作经费等。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.科学技术支出（类）应用研究（款）机构运行（项）：指反映应用研究机构的基本支出。

10.科学技术支出（类）应用研究（款）社会公益研究（项）：指反映从事卫生、劳动保护、计划生育、环境科学、农业等社会公益专项科研方面的支出。

11.科学技术支出（类）科技重大项目（款）重点研发计划（项）：指反映重点研发计划的有关经费支出。

12.科学技术支出（类）其他科学技术研究（款）其他科学技术研究（项）：指反映其他科学技术支出中除以上各项外用于科技方面的支出。

13.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的基本养老保险缴费支出。

14.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的缴费支出职业年金支出。

15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）：指反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

17.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

18.住房保障（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军人（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

（注：上述9～18条名词解释参照《2023年政府收支分类科目》列示。）

19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

22.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

第四部分  附  件

 

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。阿坝州畜牧科学技术研究所是隶属阿坝州农业农村局的二级预算事业单位。

（二）机构职能。根据阿编发〔2013〕17号文件规定，本所主要职责是：为阿坝州畜牧科技进步，畜牧业生产发展服务。

（三）人员概况。截至2024年末，本所在职人员共19人，其中专业技术人员18人，工勤人员1人。退休人员21人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。本所2024年年初预算收入691.4万元、决算报表收入802.07万元。

（二）支出情况。本所2024年年初预算支出691.4万元、决算报表支出782.35万元。

本所2024年度主要工作：一是申报省、州级课题11项，较2023年增长4项；完成3项省级项目验收，发表论文12篇，获专利4项（含授权1项）及四川省科技进步奖三等奖1项；二是技术推广成效突出，建立牦牛标准化示范基地1个，覆盖9个县开展技术服务30余次，培训农牧民680人次，助力牦牛产业集群项目资金落地3091万元；三是管理规范有序，全年无安全事故，财务执行严格，完成州局交办的牦牛产业调研等8项专项任务。

（三）结余分配和结转结余情况。本所2024年决算报表结转资金19.72万元。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。

（1）科研项目申报与实施

职能目标：积极申报并高质量实施省、州级科研项目，推动畜牧科技进步。

完成效果：全年申报省、州级课题11项，较2023年增加4项，包括重点项目如“牦牛冠状病毒防控技术研究”和“黑水凤尾鸡资源保护”；持续推进在研项目，如“三江牛种质资源保存”完成冻精生产965支、遗传材料采集252份；“牦牛腹泻防控”项目制备疫苗4000羽份、卵黄抗体40kg；结题验收3项省级项目（如藏绵羊杂交改良、藏鸡配套系培育），均通过专家评审并完成成果登记。

（2）技术推广与科技帮扶

职能目标：通过技术服务与培训，提升农牧民科学养殖水平，推广良种与高效技术。

完成效果：组织14名技术人员开展技术服务30余次，覆盖9个县，培训680人次；推广牦牛标准化养殖技术，建立示范基地（100头以上），发布技术规范1套；完成“阿坝牦牛产业集群建设”项目督导，协助下拨经费3091万元。

（3）科研成果转化与创新

职能目标：推动科研成果转化为实际生产力，申报专利及发表学术论文。

完成效果：申请国家发明专利3项、实用新型1项，授权外观专利1项；发表论文12篇（6篇已见刊），获四川省科技进步奖三等奖1项。

人才队伍建设

职能目标：加强科技人才梯队建设。

完成效果：1名职工获“四川省学术和技术带头人”称号，晋升正高二级岗位，1人晋升正高四级岗位、3人晋升副高级岗位、2人晋升中级岗位。

（5）内部管理与安全保障

职能目标：规范内部管理，确保经费安全与安全生产零事故。

完成效果：严格执行财务、采购、车辆管理制度，全年无安全事故；完成党建、学法考法等行政任务，保障单位高效运转。

2.预算管理。

严格按照阿坝州财政局关于编制2024年部门预算要求编制2024年度预算。因财政拨款中途追加调整预算、财政拨款预算偏离度6.35%。采购预算有结余，政府采购预算偏离度22.34%。绩效评价中预算编制质量得分7.3分；因横向科研合作项目在编制预算时未纳入预算，导致单位收入统筹得分2.13分；1-6月、1-10月预算实时执行进度分别为56.65%、87.4%，支出执行进度得分6分；预算年终结余19.72万元，均为代管资金结转，预算结余率7.87%，预算年终结余得分1.84分；本单位积极贯彻中央关于党政机关“过紧日子”的决策，厉行节俭、反对浪费，切实压减单位一般性支出，一般性支出绩效评价得分5分。

3.财务管理。

按照内控管理要求制定关于预算、收支、采购、资产、合同、基建、项目等七大板块内控管理制度，合理设置会计和出纳两个岗位，相关人员严格按内控管理制度规范资金使用。单位财务管理得分10分。

4.资产管理。

单位根据《行政事业单位国有资产管理办法》制定适合本单位的资产管理制度，严格按制度管理本单位资产。本单位人均资产变化率2.55%、单位办公家具超最低年限资产利用率12.68%、低于州直行政事业单位办公家具资产利用率平均值10.03%。单位办公设备超最低年限资产利用率47.41%、稍高于州直行政事业单位办公设备资产利用率平均值47.86%。另外，单位不存在闲置资产。资产管理得分8.4分。

5.采购管理。

本单位严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，2024年度单位采购供应商均为中小企业，采购执行率100%。采购管理得分6分。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数2个，涉及预算总金额6万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数8个，涉及预算总金额52.91万元，1—12月预算执行总体进度为98.29%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策分析 

（1）决策程序 

规范性：单位所有项目均通过主管部门（州农业农村局）审批，实施单位（州畜科所）盖章确认，程序合规。

依据充分性：单位所有项目均围绕中央、省、州决策部署设立，立项阶段均有政策文件支撑。如“硕博进阿坝行动”依据州委、州政府政策文件《“阿坝英才计划”实施方案》）设立，决策依据充分。

（2）目标设置 

科学性：绩效目标设置清晰且量化，如“牦牛腹泻病防控”项目设定“犊牛免疫保护率≥70%”“发表论文1篇”等具体指标。 

合理性：目标与项目内容高度匹配，如“三江牛高效繁育技术”项目围绕同期发情技术应用设定目标，符合资源保护需求。 

（3）项目入库 

必要性：项目均围绕州畜科所核心职能（畜牧科研、技术推广）设计，如“牧草引种试验”服务于高寒地区草产业发展需求。 

前瞻性：部分项目注重长期人才储备和技术推广，符合可持续发展要求。  

   2.项目执行分析 

   （1）资金执行同向性 

执行率：多数项目预算执行率达100%（如“科研楼维护费”“牧草引种试验”），资金使用效率高。

（2）项目调整 

预算调整：部分项目因结余资金收回（如“黑水凤尾鸡项目”结余0.19万元）或实际需求（如“牦牛腹泻项目”调整差旅费）调整预算，均附合理说明。 

内容调整：无重大内容变更，仅“牧草引种试验”超额完成品种筛选目标（3个＞1个），属正向调整。 

（3）执行结果 

完成质量：产出指标完成率100%的项目占比高，如“三江牛项目”发表论文、制定企业标准均达标。 

问题反馈：仅“牦牛腹泻项目”因成本控制率超标扣分（99.81%＞98%），其他项目无显著问题。 

   3.目标实现分析 

（1）目标完成 

全面性：所有项目均完成核心目标，如“人才专项经费”发放租房补贴留住人才，“牦牛腹泻防控”实现免疫保护率83.3%。 

超额完成：部分指标超额达成，如“牧草引种试验”筛选3个品种（目标1个），“三江牛项目”印制手册800册（目标500册）。 

（2）目标偏离 

轻微偏离：“改善黑水凤尾鸡蛋壳质量”项目因技术仅适用于特定品系，可持续影响指标扣4分； 

   （3）实现效果 

社会效益：显著提升科研支撑能力（如“科研楼维护”保障实验开展）、优化人才结构（“硕博引进”）、促进产业升级（“三江牛繁育技术”）。 

可持续性：多数项目（如“牧草试验”“腹泻防控”）形成技术标准或论文，具备推广价值。 

绩效结果应用情况。

州畜科所2024年绩效评价结果在内部管理、信息公开、整改反馈三个方面得到有效应用，形成“评价—反馈—改进”闭环管理，推动财政资金提质增效。 

1.内部管理优化：绩效结果直接指导预算调整和资源配置。对执行率高、效益显著的项目（如“三江牛高效繁育技术”）优先保障资金；对执行偏差项目（如“牦牛腹泻防控”差旅费超支）细化成本测算。同时，将绩效得分纳入考核，激励项目团队提升管理效能。技术成果加速转化，如“三江牛同期发情技术规程”推广至养殖场，发表论文支撑后续科研。 

2.信息公开透明：绩效自评表及说明通过预决算公开在州农业农村局网站全面公开，涵盖目标完成值、得分及未达标原因（如成本控制问题）。预算调整均附理由说明，如结余资金收回、费用科目调剂等。公众可通过官网信箱反馈意见，如牧草种植户对品种筛选结果提出建议，促进技术推广精准性。 

3.整改落实：针对问题立行立改，超支项目强化事前审批，修订《科研经费管理办法》明确开支标准。在次年绩效目标中设置改进指标，形成持续优化循环。

综上，本单位绩效评价结果有效衔接预算安排、管理优化和社会监督，但仍需加强成本精细化管控。建议进一步

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

本单位参照部门预算绩效评价指标体系自评得分94.47分，年度单位核心绩效目标均超额完成，总体任务完成度90%以上。

（二）存在问题。

1.预算编制精准性不足；

2.项目管理规范性待加强；

3.绩效目标设置科学性不足；

4.资金执行效率不均衡； 

5.整改措施长效性不足。

（三）改进建议。

1.强化绩效与预算动态挂钩，提升资金使用效益；

2.强化预算精细化编制，建立动态调整机制； 

3.规范项目管理流程； 

4.优化绩效指标设计，增强可量化性； 

5.加强跨部门协作，确保资金拨付与项目进度匹配。

 

 

 

附表：畜科所部门预算项目支出绩效自评表(2024年)

第五部分 附  表

阿坝州畜科所2024年度决算公开表